《高盛帝国》第九十二节

1985年，美林收到一封举报信，称其加拉加斯的两名交易员模仿一名转入斯密斯美邦的交易员下单，而后者跟踪的是列岛国际银行巴哈马支行"钻石先生"账户的交易。

1985年，美林收到一封举报信，称其加拉加斯的两名交易员模仿一名转入斯密斯美邦的交易员下单，而后者跟踪的是列岛国际银行巴哈马支行"钻石先生"账户的交易。美林合规副总裁理查德·德鲁将此事上报给美国证券交易委员会执行部总监加里·林奇，林奇发现涉及28只股票，决定彻查。通过数月调查，SEC确认"钻石先生"就是丹尼斯·莱文。

莱文十余年间利用在顶级律所和投行发展的年轻线人提供并购情报，用秘密账户和编码交易，秘密账户积累到1060万美元，年收入从1.9万美元涨到200多万美元。他以豪宅、名车和暴富前景引诱年轻人入伙。SEC与司法部（鲁迪·朱利亚尼办公室的查尔斯·卡伯里）联手，通过律师哈维·皮特与列岛银行谈判，以豁免换取账户持有人身份，并说服巴哈马方面认定证券交易不属银行业务。1986年5月19日确认匿名交易者即莱文，次日其被捕。莱文聘请阿瑟·利曼，与检方达成辩诉交易，认4宗重罪（含两项逃税），换取指认共犯和掉期交易者，最终获刑两年、罚金36.2万美元，另被SEC罚款1160万美元。他供出了伊万·伯斯肯。

伯斯肯以掉期交易起家，著有《并购狂热》，曾宣称"贪婪没有什么错"。1986年6月10日，高盛的约翰·温伯格发内部文件，称公司对高盛人员被调查一事毫不知情。不到一个月，按揭支持证券部律师戴维·布朗辞职，他收3万美元把并购消息卖给艾拉·索科洛夫，后者再以9万美元转卖给莱文，莱文借此赚了180万美元。